Calculator Cash Flow Firmă Lunar 2026
Calculează cash flow-ul net lunar al firmei tale: venituri - cheltuieli - salarii - CAM 2,25% - impozit firmă (micro 1% sau profit 16%) - TVA.
Chirie, utilități, software, marketing, servicii etc.
Necesar pentru CAM 2,25%
Cash flow simplificat: venituri - cheltuieli - salarii - CAM - impozit firmă. Nu include amortizare, depreciere, cheltuieli financiare sau distribuire dividende.
Despre acest calculator
Formulă bazată pe legislația fiscală 2026 în vigoare, verificată de echipa FiscalitateLaZi.ro.
Cash flow-ul (fluxul de numerar) este diferența dintre banii intrați și ieșiți dintr-o firmă într-o perioadă. Este distinct de profit: o firmă poate fi profitabilă (venituri > cheltuieli contabile) dar să aibă probleme de cash flow dacă clienții plătesc cu întârziere sau dacă investițiile blochează lichiditatea. Tipuri de cash flow: operațional (din activitatea curentă — vânzări minus plăți furnizori/salarii/utilități), investițional (cumpărare/vânzare active), de finanțare (credite, dividende, aport capital). Cash flow-ul liber (Free Cash Flow) = CF operațional − investiții de menținere, indicatorul preferat de investitori. O firmă sănătoasă trebuie să aibă cash flow operațional pozitiv constant. CF negativ temporar poate fi normal dacă vine din investiții de creștere, dar CF operațional negativ persistent semnalează probleme fundamentale de model de business (prețuri prea mici, costuri prea mari, termene de plată dezechilibrate).